抓好審計(jì)整改責(zé)任落實(shí)，強(qiáng)化對(duì)重大審計(jì)項(xiàng)目審計(jì)結(jié)果的跟蹤檢查和重點(diǎn)督查，注重審計(jì)結(jié)果的運(yùn)用，強(qiáng)化責(zé)任追究，提高整改實(shí)效。
區(qū)審計(jì)局按照審計(jì)職責(zé)和區(qū)政府的要求，始終把審計(jì)整改作為年度重要工作，將審計(jì)整改情況的跟蹤檢查工作規(guī)范化、常態(tài)化，堅(jiān)持將審計(jì)整改回執(zhí)、審計(jì)跟蹤回訪、審計(jì)整改結(jié)果通報(bào)和公告、審計(jì)整改承諾、后續(xù)審計(jì)檢查、年度審計(jì)結(jié)果執(zhí)行情況專題調(diào)查等制度落實(shí)到位，在工作中做到日常審計(jì)監(jiān)督與促進(jìn)問(wèn)題整改相結(jié)合、審計(jì)整改工作與促進(jìn)被審計(jì)單位建章立制相結(jié)合，切實(shí)提高審計(jì)整改質(zhì)量和效果。
一、區(qū)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)整改情況
區(qū)財(cái)政局根據(jù)審計(jì)報(bào)告指出的有關(guān)問(wèn)題，多次召開(kāi)專題會(huì)議研究，明確牽頭部門，將審計(jì)問(wèn)題逐一分解、落實(shí)到科室;在整改過(guò)程中注重與延審審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的單位進(jìn)行溝通，認(rèn)真研究落實(shí)整改措施，規(guī)范管理，提高財(cái)政資金使用效益。
(一)關(guān)于對(duì)區(qū)本級(jí)各主管部門預(yù)算批復(fù)工作缺少監(jiān)督、預(yù)算批復(fù)項(xiàng)目有遺漏的問(wèn)題。區(qū)財(cái)政局一是進(jìn)一步加強(qiáng)了部門預(yù)算批復(fù)的管理工作，督促區(qū)本級(jí)各主管部門以正式文件形式批復(fù)各所屬單位的部門預(yù)算，并報(bào)區(qū)財(cái)政局備案。二是進(jìn)一步完善了部門預(yù)算調(diào)整批復(fù)前的核對(duì)機(jī)制，對(duì)年中發(fā)生的預(yù)算調(diào)整項(xiàng)目指標(biāo)做好審核及科室間的核對(duì)工作，確保下達(dá)的預(yù)算調(diào)整項(xiàng)目無(wú)遺漏。
(二)關(guān)于區(qū)對(duì)鎮(zhèn)、街道(莘莊工業(yè)區(qū))轉(zhuǎn)移支付中存在部分測(cè)算數(shù)據(jù)未及時(shí)更新、個(gè)別計(jì)算數(shù)據(jù)設(shè)定不合理的問(wèn)題。區(qū)財(cái)政局將進(jìn)一步完善轉(zhuǎn)移支付具體操作辦法，及早啟動(dòng)轉(zhuǎn)移支付因素?cái)?shù)據(jù)征集工作，與相關(guān)職能部門加強(qiáng)溝通，更加科學(xué)合理的確定轉(zhuǎn)移支付因素，并督促相關(guān)職能部門按時(shí)提供轉(zhuǎn)移支付因素相關(guān)數(shù)據(jù)。
(三)關(guān)于個(gè)別預(yù)算資金安排的使用單位發(fā)生變化區(qū)財(cái)政局未能及時(shí)調(diào)整的問(wèn)題。區(qū)財(cái)政局將進(jìn)一步加強(qiáng)與區(qū)發(fā)改委的溝通和對(duì)接，及時(shí)了解政府投資項(xiàng)目計(jì)劃的變化事項(xiàng)，督促相關(guān)單位根據(jù)政府投資項(xiàng)目計(jì)劃實(shí)際發(fā)生的變化，按照本區(qū)規(guī)定的程序及時(shí)申報(bào)調(diào)整預(yù)算，并經(jīng)審批后嚴(yán)格執(zhí)行。
(四)關(guān)于個(gè)別部門預(yù)算指標(biāo)再結(jié)轉(zhuǎn)及年內(nèi)預(yù)算指標(biāo)未細(xì)化結(jié)轉(zhuǎn)次年金額較大的問(wèn)題。區(qū)財(cái)政局將在今后的工作中督促預(yù)算單位及時(shí)上報(bào)預(yù)算細(xì)化方案，同時(shí)進(jìn)一步做好意見(jiàn)征詢工作，優(yōu)化操作流程，加強(qiáng)預(yù)算資金使用的全過(guò)程監(jiān)督管理。
二、區(qū)級(jí)部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)整改情況
(一)關(guān)于部分專項(xiàng)資金使用與預(yù)算編制內(nèi)容不一致的問(wèn)題。區(qū)文廣局針對(duì)部分專項(xiàng)資金子項(xiàng)目間調(diào)劑使用，造成一些子項(xiàng)目超預(yù)算的問(wèn)題，修訂完善了局《經(jīng)費(fèi)報(bào)銷管理辦法》，明確要求報(bào)銷時(shí)應(yīng)注明項(xiàng)目編碼及項(xiàng)目明細(xì)，提高預(yù)算執(zhí)行的準(zhǔn)確率。同時(shí)，指導(dǎo)下屬區(qū)群藝館修訂了《閔行區(qū)群眾藝術(shù)館財(cái)務(wù)管理制度》，強(qiáng)化制度約束力。區(qū)工商聯(lián)加強(qiáng)了對(duì)本單位專項(xiàng)資金的管理，將嚴(yán)格按規(guī)定用途使用資金。區(qū)婦聯(lián)、原區(qū)招管辦及歸口管理的區(qū)招投標(biāo)中心將在今后工作中進(jìn)一步加強(qiáng)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的管理。區(qū)綠容局主要領(lǐng)導(dǎo)召集局財(cái)務(wù)部門及各業(yè)務(wù)科室召開(kāi)專題整改會(huì)議，強(qiáng)調(diào)在完善內(nèi)部控制制度的同時(shí)，對(duì)重要的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)資料都應(yīng)建立檔案，妥善保管的要求，保證會(huì)計(jì)核算信息真實(shí)、完整;對(duì)于涉及“虛增整治改造面積，多撥付補(bǔ)貼資金”的三個(gè)鎮(zhèn)的69.64萬(wàn)元補(bǔ)貼資金均已收回，并于9月5日上繳區(qū)財(cái)政。同時(shí)區(qū)綠容局加強(qiáng)了部門預(yù)算的編制工作，在編制2013年、2014年“景觀燈光電費(fèi)”預(yù)算時(shí)，根據(jù)實(shí)際運(yùn)行情況，將預(yù)算分別調(diào)減為188萬(wàn)元、100萬(wàn)元，以提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性。
(二)關(guān)于部分綠化養(yǎng)護(hù)項(xiàng)目轉(zhuǎn)包或分包的問(wèn)題。區(qū)綠容局下屬綠化所、公園所將指導(dǎo)下屬上海西郊園藝公司、上海神洲綠化實(shí)業(yè)公司規(guī)范用工行為，通過(guò)與勞動(dòng)服務(wù)公司簽訂用工合同的形式落實(shí)整改。
(三)關(guān)于部分項(xiàng)目未按規(guī)定實(shí)施政府采購(gòu)的問(wèn)題。區(qū)科委今后對(duì)于此類項(xiàng)目編制部門預(yù)算時(shí)，要注重財(cái)務(wù)部門與業(yè)務(wù)部門的充分溝通，實(shí)施過(guò)程中按政府采購(gòu)法及相關(guān)規(guī)定操作。區(qū)文廣局要求下屬區(qū)群藝館進(jìn)一步明確財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和政府采購(gòu)責(zé)任人，并對(duì)區(qū)群藝館行政領(lǐng)導(dǎo)、政府采購(gòu)責(zé)任人、財(cái)務(wù)等有關(guān)人員進(jìn)行了《上海市2012年政府采購(gòu)集中采購(gòu)目錄和采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)》等專題業(yè)務(wù)培訓(xùn)指導(dǎo)，以提高政府采購(gòu)意識(shí)。
(四)關(guān)于部分資金未按規(guī)定及時(shí)上交區(qū)財(cái)政的問(wèn)題。區(qū)科委根據(jù)審計(jì)意見(jiàn)已對(duì)所有項(xiàng)目的結(jié)余資金進(jìn)行清理，并將確屬余款的項(xiàng)目資金60.12萬(wàn)元按規(guī)定上繳區(qū)財(cái)政。區(qū)人口計(jì)生委召開(kāi)專題會(huì)議，明確市撥資金的使用流程，將市撥資金納入“收支兩條線”管理，且在審計(jì)期間已將結(jié)余的市撥資金6.55萬(wàn)元上繳區(qū)財(cái)政。
(五)關(guān)于資產(chǎn)、物品管理不到位的問(wèn)題。區(qū)國(guó)資委對(duì)“三集中”資產(chǎn)進(jìn)行全面梳理，根據(jù)閔府辦發(fā)[2012]66號(hào)文件精神，于2012年底前已將區(qū)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)的監(jiān)管職能劃交至區(qū)財(cái)政局;經(jīng)國(guó)資委主任辦公會(huì)議研究決定，以閔國(guó)資辦(2013)17號(hào)《關(guān)于對(duì)區(qū)屬行政、事業(yè)單位“三集中”房屋、土地資產(chǎn)處置的請(qǐng)示》上報(bào)區(qū)政府，以解決目前資產(chǎn)管理體制不順、權(quán)責(zé)不清、帳實(shí)不符的問(wèn)題。目前，區(qū)政府已組織相關(guān)職能部門專題研究。區(qū)網(wǎng)點(diǎn)辦與改制企業(yè)上級(jí)部門區(qū)資產(chǎn)管理有限公司進(jìn)行協(xié)調(diào)溝通，召開(kāi)了調(diào)研會(huì)議，通報(bào)了存在承租戶轉(zhuǎn)租行為等情況。區(qū)資產(chǎn)管理有限公司按區(qū)國(guó)資委的要求與下屬改制企業(yè)召開(kāi)會(huì)議，了解改制企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況，并向區(qū)國(guó)資委上報(bào)了《關(guān)于原閔商商貿(mào)有限公司下屬區(qū)百貨公司等8家轉(zhuǎn)制企業(yè)承租國(guó)有商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)租賃使用情況的調(diào)查報(bào)告》，經(jīng)區(qū)國(guó)資委討論研究后上報(bào)區(qū)政府，區(qū)政府在抄告單上明確了相關(guān)處理事宜。區(qū)網(wǎng)點(diǎn)辦與相關(guān)公司多次協(xié)商，要求其停止轉(zhuǎn)租行為，目前，各相關(guān)公司已不同程度地進(jìn)行了整改。區(qū)科委根據(jù)審計(jì)要求，進(jìn)一步健全了實(shí)物臺(tái)賬登記制度。
(六)關(guān)于現(xiàn)金支付手續(xù)不完備的問(wèn)題。區(qū)文廣局加強(qiáng)了對(duì)下屬區(qū)群藝館“勞務(wù)費(fèi)支出”發(fā)放的憑證審核工作，明確勞務(wù)費(fèi)發(fā)放不得代領(lǐng)代簽，同時(shí)，進(jìn)一步規(guī)范區(qū)群藝館公務(wù)卡消費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)等費(fèi)用撥付工作，控制現(xiàn)金的使用。區(qū)殘聯(lián)召開(kāi)專題會(huì)議責(zé)成有關(guān)單位落實(shí)整改,進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)，規(guī)范現(xiàn)金使用管理。
三、政府投資項(xiàng)目審計(jì)整改情況
針對(duì)萬(wàn)芳路一、二期道路建設(shè)和區(qū)體育場(chǎng)曲棍球隊(duì)宿舍樓建設(shè)及訓(xùn)練房裝修工程項(xiàng)目竣工決算審計(jì)反映出的問(wèn)題。區(qū)城投公司、閔盛公司按照審計(jì)意見(jiàn)和建議，收回了多計(jì)工程造價(jià)款項(xiàng);對(duì)于資金結(jié)算不準(zhǔn)確的情況，及時(shí)進(jìn)行了賬務(wù)調(diào)整;補(bǔ)辦了竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，并本著“新賬不欠，老賬逐步清”的原則，推進(jìn)竣工財(cái)務(wù)決算編制工作。
針對(duì)閔行文化公園生態(tài)工程、區(qū)中心醫(yī)院擴(kuò)建急診綜合樓及地下停車庫(kù)工程項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤審計(jì)反映出的問(wèn)題，七寶鎮(zhèn)按照審計(jì)意見(jiàn)已將不屬于本項(xiàng)目的相關(guān)支出作調(diào)賬處理;區(qū)政府組織相關(guān)部門召開(kāi)會(huì)議，確定了費(fèi)用列支原則，相關(guān)部門也對(duì)有關(guān)費(fèi)用列支渠道等予以了明確。閔盛公司根據(jù)審計(jì)建議，進(jìn)一步加強(qiáng)了區(qū)中心醫(yī)院擴(kuò)建工程項(xiàng)目的進(jìn)度管理、建設(shè)資金結(jié)算等工作。
針對(duì)2011年至2012年政府投資建設(shè)工程項(xiàng)目審價(jià)管理情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查反映出的問(wèn)題。區(qū)財(cái)政局積極采納審計(jì)建議，根據(jù)《考核管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，在對(duì)定點(diǎn)審價(jià)機(jī)構(gòu)的管理上加大考核力度，以國(guó)家審計(jì)結(jié)果為準(zhǔn)，對(duì)此前按定點(diǎn)審價(jià)機(jī)構(gòu)的審價(jià)報(bào)告多計(jì)的費(fèi)用不予支付，對(duì)已多支付的協(xié)助追回。超概算及未辦理設(shè)計(jì)變更手續(xù)事項(xiàng)，由區(qū)發(fā)改委牽頭完善相關(guān)審批制度。區(qū)公共服務(wù)局研究出臺(tái)加強(qiáng)招投標(biāo)監(jiān)管工作的若干意見(jiàn)，擬實(shí)行招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)遴選制度，強(qiáng)化對(duì)街鎮(zhèn)承發(fā)包行為的檢查考核，強(qiáng)化對(duì)基層人員的培訓(xùn)，加強(qiáng)監(jiān)督，加大檢查力度，對(duì)違法違規(guī)行為予以處理。區(qū)建交委將對(duì)施工監(jiān)理加強(qiáng)管理，督促其嚴(yán)守職業(yè)道德規(guī)范、控制設(shè)計(jì)變更、認(rèn)真做好現(xiàn)場(chǎng)簽證工作。
四、專項(xiàng)資金審計(jì)和審計(jì)調(diào)查整改情況
(一)針對(duì)區(qū)公共自行車項(xiàng)目的運(yùn)行及績(jī)效情況審計(jì)調(diào)查反映出的問(wèn)題。區(qū)建交委改變過(guò)去項(xiàng)目“全覆蓋”的做法，主要解決生活、工作在閔行區(qū)的群體短距離出行，今后布局和調(diào)整網(wǎng)點(diǎn)按軌交2公里的范圍內(nèi)設(shè)置。進(jìn)一步優(yōu)化調(diào)整公交線網(wǎng)，避免與公共自行車網(wǎng)點(diǎn)重復(fù)布設(shè)，減少資源浪費(fèi)。區(qū)建交委要求項(xiàng)目運(yùn)行公司補(bǔ)足在運(yùn)行過(guò)程中丟失的公共自行車，督促項(xiàng)目運(yùn)行公司針對(duì)實(shí)際情況，加大維修力度，加派維修人員，加強(qiáng)公共自行車車輛調(diào)度，盡最大力量解決“潮汐”現(xiàn)象造成的車輛供應(yīng)不足矛盾。改變過(guò)去“全免費(fèi)”模式，今年推出“辦卡預(yù)存押金，預(yù)存?zhèn)淇劢�，收取卡工本費(fèi)、卡年費(fèi)，超時(shí)還車收費(fèi)”等措施，完善公共自行車項(xiàng)目發(fā)展的新政，采取超時(shí)還車收費(fèi)等方式進(jìn)一步加強(qiáng)管理。
(二)針對(duì)區(qū)“村村通”公交項(xiàng)目運(yùn)行及績(jī)效情況審計(jì)調(diào)查反映出的問(wèn)題。區(qū)建交委今后將按立項(xiàng)的相關(guān)程序，在做好項(xiàng)目總概算審核的同時(shí)，更加細(xì)致地審核相關(guān)子項(xiàng)目的概算，避免出現(xiàn)子項(xiàng)目超概算投資;對(duì)確需調(diào)整和增加投資的子項(xiàng)目，應(yīng)及時(shí)辦理相關(guān)的報(bào)批手續(xù)。2012年下半年區(qū)建交委已結(jié)合新辟(調(diào)整)公交線路的相關(guān)道路工程修復(fù)了立躍路。對(duì)于站牌的維護(hù)，區(qū)建交委牽頭建立了對(duì)公交站牌進(jìn)行維護(hù)、管理的專業(yè)隊(duì)伍，并將通過(guò)大聯(lián)動(dòng)、網(wǎng)格辦、市民尋訪和媒體反映等平臺(tái)，及時(shí)處置公交站牌維護(hù)事項(xiàng)。區(qū)建交委將定期組織“村村通”公交線路的客流調(diào)查和線路普查，通過(guò)公開(kāi)征求意見(jiàn)等方式征詢涉及范圍內(nèi)單位、村民的意見(jiàn)，根據(jù)道路等設(shè)施實(shí)際情況和村民出行需求，不斷對(duì)公交線網(wǎng)優(yōu)化調(diào)整，以提高村民出行的便捷性。區(qū)交通管理部門將密切關(guān)注各條“村村通”公交線路的客流動(dòng)態(tài)變化的情況，在充分聽(tīng)取各方意見(jiàn)、保證居民基本出行條件的前提下，對(duì)部分客流較少的線路進(jìn)行適度的優(yōu)化調(diào)整，逐步縮小“村村通”公交線路與區(qū)內(nèi)其他公交線路的運(yùn)能差距。同時(shí)，區(qū)交通管理部門在今后的工作中，將積極協(xié)調(diào)相關(guān)部門，加快軌交樞紐、停車保養(yǎng)場(chǎng)的建設(shè)進(jìn)程，方便公交車輛就近蓄車以縮短空駛里程，降低營(yíng)運(yùn)成本，減少財(cái)政資金投入。
(三)針對(duì)區(qū)標(biāo)準(zhǔn)化菜市場(chǎng)建設(shè)運(yùn)行管理情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查反映出的問(wèn)題。區(qū)經(jīng)委已要求菜市場(chǎng)全部攤位用于農(nóng)副產(chǎn)品銷售，不得移作他用。同時(shí)，對(duì)個(gè)別經(jīng)營(yíng)戶在攤位內(nèi)使用瓶裝液化氣的情況，市場(chǎng)管理公司已予以撤除。區(qū)經(jīng)委進(jìn)一步完善了相關(guān)制度，并于2012年4月和9月二次組織全區(qū)標(biāo)準(zhǔn)化菜市場(chǎng)負(fù)責(zé)人進(jìn)行了培訓(xùn)，年末組織人員進(jìn)行考核。區(qū)經(jīng)委已督促相關(guān)市場(chǎng)、廠家安排資金和人員對(duì)損壞的追溯系統(tǒng)設(shè)備進(jìn)行修復(fù)，確保追溯系統(tǒng)正常運(yùn)作;已約談追溯系統(tǒng)設(shè)備供貨廠商，對(duì)設(shè)備運(yùn)行、數(shù)據(jù)上報(bào)等情況每天進(jìn)行監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)通報(bào)菜市場(chǎng)并派人維修。區(qū)經(jīng)委通過(guò)發(fā)放宣傳單、張貼宣傳畫，在市場(chǎng)公告欄內(nèi)及時(shí)發(fā)布相關(guān)食品安全信息和介紹追溯系統(tǒng)的作用、功能等，以提高市民對(duì)追溯系統(tǒng)的知曉度。
加強(qiáng)審計(jì)整改工作，是嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》、《審計(jì)法》等法律法規(guī)的迫切需要，是嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律的重要措施。為不斷加大審計(jì)查出問(wèn)題的糾正力度，區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)分別在區(qū)審計(jì)工作會(huì)議(暨審計(jì)整改聯(lián)席會(huì)議)、區(qū)部門預(yù)算工作會(huì)議上對(duì)審計(jì)整改工作提出具體要求：一是強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)。各單位的黨政主要領(lǐng)導(dǎo)，要切實(shí)把審計(jì)查出問(wèn)題的整改工作納入重要議事日程。做到態(tài)度堅(jiān)決、責(zé)任明確、措施得力、整改到位、反饋及時(shí)，確保整改工作落到實(shí)處。二是強(qiáng)化監(jiān)督考核。區(qū)政府已把審計(jì)整改落實(shí)情況作為督查工作的重要內(nèi)容，對(duì)存在突出問(wèn)題和整改不力的單位要進(jìn)行重點(diǎn)督辦，并把審計(jì)整改情況作為區(qū)績(jī)效考核的內(nèi)容之一。三是強(qiáng)化長(zhǎng)效機(jī)制。審計(jì)整改工作既要著眼當(dāng)前，及時(shí)解決存在的問(wèn)題，又要立足長(zhǎng)遠(yuǎn)，建立健全規(guī)章制度，提高管理水平。各單位要針對(duì)工作中發(fā)現(xiàn)的薄弱環(huán)節(jié)和管理漏洞，按照標(biāo)本兼治的原則，不斷建立和完善長(zhǎng)效機(jī)制，杜絕類似問(wèn)題重復(fù)發(fā)生。
區(qū)審計(jì)局整改報(bào)告范文相關(guān)文章：
1.關(guān)于審計(jì)整改的報(bào)告范文
3.工作報(bào)告范文 格式
4.關(guān)于環(huán)保調(diào)查報(bào)告范文
5.2015年八項(xiàng)規(guī)定自查報(bào)告范文
7.